Может ли созаемщик по ипотеке получить налоговый вычет


Налоги и налоговые вычеты

Вопрос: Можно ли уменьшить сумму подоходного налога, если в семье маленький ребенок?

Ответ: Подпунктом 4 пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации предусмотрено уменьшение доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка в размере 13%, на сумму стандартных налоговых вычетов налогоплательщикам, на обеспечении которых находится ребенок. Данный налоговый вычет предоставляется в размере 1 тыс. руб. до того месяца, в котором доход налогоплательщика, исчисленный нарастающим итогом с начала года превысит 280 тыс. рублей.

УФНС России по Нижегородской области

Вопрос: Каким образом можно вернуть налоговый вычет не только за покупку квартиры, но и за ее ремонт. Слышала, что это возможно, но не знаю процедуры и перечня необходимых документов.

Ответ: Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации предоставляется налогоплательщикам по суммам, израсходованным ими на новое строительство либо приобретение жилого дома или доли (долей) в нем. Кроме расходов, непосредственно связанных с приобретением указанных объектов могут учитываться также расходы на приобретение отделочных материалов и на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты. Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры, комнаты возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них.

УФНС России по Нижегородской области

Вопрос: В этом году мы приобрели квартиру по ипотеке. Ипотеку брали 2 созаемщика, но собственником квартиры является только один из них. Скажите, пожалуйста, может ли получить налоговый вычет созаемщик, не являющийся собственником? Опишите подробнее, как оформляется этот вычет: с суммы кредита и с процентов, уплаченных по кредиту. Когда можно обратиться за вычетом? И обязательно ли обращаться в УФНС по месту жительства? Можно ли напрямую обратиться в УФНС по Нижегородской области? Как долго рассматривается заявление?

Ответ: Согласно положениям подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого объекта, а также направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских кредитных и иных организаций на новое строительство либо приобретение на территории России такого жилого объекта. Право на получение имущественного налогового вычета в сумме уплаченных процентов по целевым займам имеет только созаемщик - собственник квартиры, при условии, что именно на него оформляются документы по оплате таких процентов. Имущественный налоговый вычет предоставляются на основании письменного заявления налогоплательщика при подаче им налоговой декларации в налоговые органы по месту жительства по окончании того налогового периода, в котором были оформлены правоустанавливающие документы, требующиеся для подтверждения права на получение данного вычета. В силу п. 2 ст. 88 Кодекса камеральная налоговая проверка проводится уполномоченными должностными лицами налогового органа в соответствии с их служебными обязанностями без какого-либо специального решения руководителя налогового органа в течение трех месяцев со дня представления налогоплательщиком налоговой декларации. Сумма излишне уплаченного налога в соответствии с п. 6 ст. 78 Кодекса подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления. Данный срок начинает исчисляться со дня подачи заявления о возврате, но не ранее чем с момента завершения камеральной налоговой проверки по соответствующему налоговому периоду.

УФНС России по Нижегородской области

Информационный портал государственных и муниципальных услугwww.gu.nnov.ru

www.ppl.nnov.ru

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: кто может оформить, какие бумаги подать, какую сумму удастся вернуть, порядок получения имущественного подоходного перерасчета по процентам с кредита за несколько лет

Когда квартира куплена в ипотеку, погашение жилищного займа является длительным и затратным процессом.

Если заемщик является плательщиком НДФЛ, то государством предусмотрен внушительный денежный бонус – возврат части стоимости приобретенной недвижимости, а так же части уплаченных банку процентов.

В статье мы рассмотрим, имущественный вычет с целью возврата подоходного налога, кто может его получить, а также

...

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 703-43-76. Это быстро и бесплатно!

Вконтакте

Facebook

Twitter

Google+

Мой мир

Имущественный вычет с целью возврата подоходного налога

Важно! Под имущественным налоговым вычетом понимается возможность физического лица на возврат уплаченного НДФЛ в размере 13% от стоимости жилья, но не выше лимита в 2000000 руб.

Если недвижимость куплена в ипотеку, то вычет в размере 13% положен и на банковские проценты, лимит – 3000000 руб. Правила предоставления льготы оговорены в статье 220 НК РФ (п.п.3-4 ч.1.). Получить возврат НДФЛ можно в случаях:

  1. покупки жилья либо земельного участка.
  2. Покупки доли в недвижимости.
  3. Строительства дома и его отделки.
  4. Приобретения недвижимости в ипотеку.

Кто может его получить?

Воспользоваться данной мерой поддержки следующие категории населения:

  • граждане России, оплачивающие НДФЛ (не осуществляющие предпринимательскую деятельность).
  • Пенсионеры, которые помимо пенсии имеют легальные ежемесячные доходы в размере не менее суммы минимальной оплаты труда.

    Пенсионеры могут предоставить в ИФНС декларацию за последние три года, на основании которой будет произведен возврат.

  • Иностранные граждане, имеющие статус резидента РФ и подтвержденный доход.
  • Если недвижимость оформлена на несовершеннолетнего ребенка, получить вычет могут его родители либо законные опекуны, если, они попадают под выше перечисленные категории.

Вычет не предусмотрен в следующих случаях:

  1. в отношении лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.
  2. Неработающие и лица, трудоустроенные неофициально.
  3. Юридические лица.

Выше перечисленные категории не являются плательщиками НДФЛ, за счет которого производится возврат средств.

Важно! Запрещен вычет на сделки, совершенные между родственниками (супруги, родители и дети и т.д.).

Размеры выплаты: на какую сумму можно рассчитывать?

Вычет при покупке жилья в ипотеку положен по следующим понесенным затратам:

  • расходы на покупку жилья;
  • расходы по погашению процентов, уплаченных банку.

Максимальная сумма на одного налогоплательщика – 260 тысяч руб. (возмещается не больше 2000000. руб. от стоимости имущества). Сумма вычета на проценты, уплаченные банку – 390 тысяч рублей (не более 3000000 банковских процентов).

Таким образом, для семьи максимальная сумма к возврату через налоговую составляет 560000 руб. Самостоятельно рассчитать сумму, подлежащую возврату, несложно. Например, гражданин в 2016 году купил в ипотеку квартиру стоимостью 2000000 руб., Ежемесячный заработок за 2016г – 50000 руб., с которого был оплачен НДФЛ 78000 руб.

Сумма будет исчислена так: 2000000 руб. * 13% = 260000 руб. За 2016 г единовременно ИФНС вернет 78000. Оставшиеся 182000 налоговая возместит в последующие годы. Кроме того, гражданину полагается вычет на банковские проценты – 390 тысяч рублей, которые налоговая так же должна возместить в последующие годы по мере уплаты гражданином НДФЛ.

Важно! При этом для налоговой не имеет значения, из каких источников заемщик погашает кредит, для получения вычета важно, чтобы человек соответствовал требованиям статьи 220 НК РФ, то есть, являлся плательщиком НДФЛ.

Если недвижимость стоит больше максимальной суммы и куплена в браке, право на вычет по данной недвижимости имеет и второй супруг, при чем, не важно, на кого оформлено имущество.

Есть ли срок давности?

У имущественного вычета нет срока давности. Реализовать свое право гражданин может в любое время после покупки недвижимости. Для получения денег в наличной форме, обратиться в ИФНС можно на следующий год после оформления жилья в собственность.

Это связано с тем, что декларация 3-НДФЛ, которая подается для возврата средств за прошлые годы, составляется по истечению календарного года. Ограничений по максимальным срокам не существует, подать документы можно спустя несколько лет. ИФНС единовременно возвращает НДФЛ не более чем за три последних года.

То есть, если объект куплен, например, в 2012 г, а заявление подано в 2017, единовременно получить вычет можно только за 2014, 2015 и 2016 годы, на оставшуюся часть нужно будет подавать бумаги в последующие годы.

Как вернуть: пошаговая инструкция

Существует два варианта получения вычета:

  • наличными средствами путем личного обращения в ИФНС.
  • Безналичной формой через обращение к работодателю.

Личное обращение

Если гражданина интересует единовременная выплата денежных средств, подавать пакет документов следует спустя 12 месяцев после вступления в собственность. В ИФНС нужно подать заявление на предоставление возврата НДФЛ. Обращение можно написать от руки. Узнать, в какое именно отделение ИФНС следует подавать заявление, можно на сайте ИФНС.

Должны быть указаны следующие сведения:

  • в шапке – ФИО начальника ИФНС, наименование налоговой и данные о заявителе (ФИО, адрес по паспорту, контактный телефон).
  • В тексте – просьба о предоставлении вычета с указанием суммы к возмещению и реквизитов для перечисления средств.
  • В конце перечисляется список приложенных документов.

К обращению необходимо приложить:

  1. паспорт.
  2. Документы, которые подтверждают покупку жилья (договор купли-продажи, ипотечный договор с банком, справка об уплаченных банку процентах).
  3. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  4. Ее можно заказать у работодателя, в службе помощи налогоплательщикам, либо заполнить самостоятельно.

  5. Справка о доходах (выдается работодателем).
  6. Номер счета, на который нужно будет отправить средства.

После рассмотрения документов, ИФНС пришлет на адрес заявителя официальное уведомление о вынесенном решении. В случае одобрения, средства будут перечислены на счет гражданина в течение месяца (статья 78 НК РФ).

Порядок получения через работодателя

Чтобы получить вычет через работодателя, не нужно ждать двенадцать месяцев, как в первом случае. При использовании этого способа с гражданина не будут удерживать НДФЛ до того момента, пока вся сумма вычета не будет исчерпана.

Для получения вычета через работодателя нужно:

  • подать заявление в ИФНС о предоставлении уведомления для работодателя.

    Обращение пишется в свободной форме, уточнить детали можно у сотрудников ИФНС,К заявлению прилагается только паспорт и бумаги, подтверждающие покупку недвижимости. После рассмотрения обращения, ИФНС пришлет заявителю уведомление о подтверждении права на вычет.

  • Уведомление нужно отнести в бухгалтерию по месту работы.
  • На основании этого документа с сотрудника не будет удерживаться НДФЛ.

Максимальный срок рассмотрения заявлений в обоих случаях составляет три месяца с момента обращения (статья 88 НК РФ).

Справка. Каким бы способом не решил воспользоваться налогоплательщик, подавать документы на вычет нужно каждый год до произведения полной оплаты со стороны налоговой.

Таким образом, имущественный вычет является своеобразной мерой поддержки государства для добросовестных налогоплательщиков в виде возврата либо уменьшения налоговой базы НДФЛ, что является существенной помощью при оплате ипотеки.

Воспользоваться правом все могут все работающие граждане, оплачивающие НДФЛ и купившие жилье на законных основаниях.

svoe.guru

Налоговый вычет на мужа, как на созаемщика - Совместная собственность - Налоговый вычет при покупке квартиры - Вопрос-Ответ по подоходному налогу

  • Возврат налогового вычета при установке прав требования

    18 Окт 2017

    В 2014 году мама приобрела квартиру однокомнатную в строящемся доме, в 2015 передаёт дочери по договору переуступки права на квартиру и пишет расписку о получении денежных средств компенсации за квартиру. В 2016 дом сдаётся идочь подписывает акт приёмки дома и вступает в собственность Имеет ли дочь право на наловый вычет за 2016т. к. работает.

  • Возврат процентов по ипотеке

    18 Окт 2017

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, купила по ипотеке квартиру в 2012 году. Сейчас в 2017г. хочу вернуть уплаченные проценты. Я могу заполнить только одну декларацию за 2016 год с указанием в ней уплаченные проценты с 2012 по 2016гг.? И справку о доходах с работы соответственно брать только за 2016г.? Спасибо!

  • Возврат подоходного за уплаченные проценты по ипотеке.

    18 Окт 2017

    Здравствуйте, в 2012 году я купила квартиру за 1 500 000 руб., из них 550 000 руб. ипотека (на 10 лет). С июня 2013г по октябрь 2015г я была в декретном отпуске. В декабре 2013г я выплатила часть ипотеки материнским капиталом (на уменьшение суммы), остатки ипотеки продолжаю выплачивать. Я могу подать на возврат подоходного по уплаченным процентам перейти…

  • Корректировка 3-НДФЛ

    18 Окт 2017

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. Мой муж купил квартиру совместно с несовершеннолетним сыном по 1/2 доли. В 2014 году и до настоящего года подавал декларацию 3НДФЛ только на себя (1/2 суммы). Можно ли сдать уточненную декларацию за 2014, 2015 и 2016год, где изменить сумму вычета, а именно включить доход сына.

  • ДМС (добровольное медицинское страхование)

    28 Авг 2017

    Мне отказали в возврате, так как договор ДМС корпоративный и мне его на руки не дают, как и платежку об оплате суммы за 1000 сотрудников. У меня на руках есть полис ДМС на имя моего ребенка. Справки из бухгалетрии о вычете из зарплаты страховой суммы. Права ли налоговая инспекция или надо добиваться возврата?

  • Замена тазобедренного сустава маме

    26 Апр 2017

    После перелома шейки бедра купили эндопротез тазобедренного сустава у сторонней организации(документы на покупку ,кассовый чек оформлены на маму.Платила я).Операция была бесплатной.Хочу вернуть 13% за эндопротез. В поликлинике выдали выписку из истории болезни с указанием того,сто был перелом шейки бедра и операция по замене сустава.Что еще нужно для налоговой?

  • За какой год можно подать декларацию 3НДФЛ

    24 Апр 2017

    Здравствуйте! Подскажите,пожалуйста, мой отец в июне 2014г. вышел на пенсию и в сентябре 2014г. купил 1/2 часть дома. Сейчас, в апреле 2017г. он хочет подать декларацию 3НДФЛ на имущественный вычет. За какие года он может подать декларацию. В налоговой ему сказали, что он уже пропустил сроки. Спасибо!

  • Распределение налогового вычета — вопрос № 2

    24 Апр 2017

    Здравствуйте! Проконсультируйте, пожалуйста, по следующему вопросу. В 2016 году мать и дочь купили квартиру в долевую собственность (1/2 доли у каждой) за 2 800 000. По документам мать заплатила 2 000 000, дочь — 800 000. Если налоговый вычет распределяется в соответствии с долями, то каждая может получить вычет с суммы 1 400 000. Но перейти…

  • ВЫЧЕТ НА РЕБЕНКА И НА ОБУЧЕНИЕ В 2016

    23 Апр 2017

    Добрый вечер! У меня 2е детей. Вычет предоставлялся только на 1го ребёнка по коду 114. На второго ребёнка не предоставлялся. Как мне это указать в программе. И как потом указать ещё данные за обучение. Еще на листе А нужно указывать ИНН источника выплаты дохода, КПП и Код по ОКТМО это всё я беру из справки перейти…

  • корректировка налоговой декларации за 2014,2015годы

    23 Апр 2017

    За 2014, 2015г. поданы декларации по возврату налоговых вычетов за покупку квартиры (собственник один). Возврат по приобретению квартиры не завершен, он переходит на последующие годы. Есть смысл делать корректировку за 2014г.-2015г. во возврату в связи с уплаченными добровольными взносами в пенсионный фонд. Если суммы для возврата не осталось за указанные годы, т.к. они уже возвращались. перейти…

  • Оплата за лечение ортодонта

    22 Апр 2017

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, можно ли вернуть 13 процентов за платные услуги (лечение у ортодонта 13 летнего ребенка). Были выполнены: установка брекетов, неоднократные снимки, консультации 1 раз в 1,5-2 месяца. Все чеки на платные услуги сохранены. Лечение началось с ноября 2015 года и продолжается по настоящее время. На установку брекетов затрачено 78 тыс.рублей, снимки примерно 2,5 перейти…

  • ЗА КАКОЙ ГОД НАЧИНАТЬ ЗАПОЛНЯТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ ПО ИМУЩЕСТВЕННОМУ ВЫЧЕТУ

    22 Апр 2017

    ЗА КАКОЙ ГОД НАЧИНАТЬ ЗАПОЛНЯТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ ПО ИМУЩЕСТВЕННОМУ ВЫЧЕТУ,ЕСЛИ КУПИЛИ УЧАСТОК ПОД ИЖС В 2014 ГОДУ И В ГРАФЕ «ГОД НАЧАЛА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ВЫЧЕТА» КАКОЙ ГОД СТАВИТЬ? СПАСИБО.

  • vernut-vse.ru

    Может ли созаемщик по ипотеке получить налоговый вычет с процентов

    Ипотека и налоговый вычет

    Имейте в виду, что в первые годы проценты по пользованию ипотечным кредитованием самые высокие и чем быстрее вы оформите льготу, тем в более выгодном положении останетесь.

    Для оформления имущественного налогового вычета ипотеки необходимо предоставить в налоговую инспекцию следующие документы-оригиналы и их копии:

    Так же необходимо предъявить справку 2-НДФЛ об уплате налогов с вашей заработной платы.

    Налоговый вычет: проценты по ипотеке от государства

    Потребуется для налогового вычета собрать немалое число различных справок, выписок, документов, но зато потом финансовая помощь от государства придет в полном объеме и максимально быстро. Данное обстоятельство особенно актуально, если стоимость жилья составляет более 2 миллионов рублей: а в большинстве случаев оно именно так и получается.

    Налоговый вычет, проценты по ипотеке которого могут использоваться в случае, если пакет документов подан до 30 апреля этого же года, будет очень актуальным.

    Налоговый вычет при покупке квартиры по ипотеке

    В данном году покупатель сможет вернуть сумму не более 130 000 рублей, а остальная сумма перенесется на следующий год, т.е. за один год вы сможете вернуть сумму не более уплаченного налога. Данный вычет распространяется на весь срок кредита. Калькулятор размера налогового вычета по ипотеке .

    Таким образом, если не получается в договоре купли-продажи недвижимости указать полную стоимость покупки, то минимальной суммой должно быть максимальное значение: 2 000 000 рублей или сумма кредита.

    Покупатели-заёмщики и созаёмщики, участники сделки по покупке жилой недвижимости.

    Может ли созаемщик по ипотеке получить налоговый вычет с процентов

    Сфера интересов: трудовое право, судебная практика по трудовым спорам Специализируюсь в сфере трудового права и социального обеспечения. Опыт работы в сфере трудового права свыше 15 лет, в своей профессиональной деятельности постоянно сталкивалась с защитой прав как работника, так и работодателя. Поэтому могу рассказать о самых важных трудовых правах, которые.

    Надежда Василь

    Тематики юриста: Биография:

    Закончила юридический факультет Санкт-Петербургского Государственного Университета.

    Военная ипотека

    В случае со стандартной покупкой – ответ очевиден, конечно же, да. Покупая квартиру и на первичном и на вторичном рынке государство предоставляет возможность вернуть денежные средства в размере фактически произведенных расходов, но не более 2 млн руб. Таким образом, покупатель квартиры может вернуть по этому основанию сумму не более 260 тыс. руб. Кроме того возможно оформление налогового вычета на погашение процентов по ипотеке в сумме фактически произведенных расходов, но не более 3 млн руб.

    Возврат налога по ипотеке

    Согласитесь, это приличная сумма для семейного бюджета! Эти деньги в качестве возврата налога по ипотеке можно получить в виде отмены удержаний с подоходного налога. Т.е. денежные средства, которые ранее вычитались из заработка в виде подоходного налога размером в 13% будут входить в вашу зарплату. Чтобы оформить вычет необходимо по окончанию года обратиться в налоговую службу и в обязательном порядке предоставить следующие документы:

    Кредитный (ипотечный) договор.

    График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору.

    Справка банка об уплаченных за год процентах.

    Документы, подтверждающие оплату — кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и т.д.

    Справки 2-НДФЛ с места работы.

    Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

    Возврат налога по ипотеке также подразумевает вычет от стоимости приобретенной недвижимости.

    Может ли созаемщик по ипотеке получить налоговый вычет с процентов

    Если при оформлении кредита, в качестве подтверждения дохода была учтена черная заработная плата, то никакого вычета не будет. Так как налоговый вычет положен тем гражданам, которые платят со своей зарплаты все полагающиеся налоги в бюджет.

    Чтобы вернуть деньги в качестве вычета нужно представить такие документы, как:

    — заявление на предоставление вычета;

    — заявка о возврате средств с этого вычета;

    — документы на собственность;

    — договор о купле-продаже квартиры;

    — документ, подтверждающий передачу денежных средств продавцу;

    — налоговая декларация, то есть справка по форме 3-НДФЛ;

    — справка о выплаченных процентах;

    — реквизиты заемщика для перечисления денежных средств.

    Подать документы на оформление имущественного вычета можно в конце года, в котором была куплена недвижимость.

    Покупка недвижимости: имущественный налоговый вычет

    Остальные же виды приобретения жилья имеют некоторые особенности, на которых мы остановимся ниже.

    Особенности получение вычета при покупке квартиры на первичном рынке:

    На первичном рынке процедура несколько иная: если было строительство многоквартирного дома и физическое лицо инвестировало квартиру, то только после того, как квартира будет оформлена в собственность, необходимо собрать все документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры и обратиться в налоговый орган.

    Вычет на ремонт квартиры, купленной в новострое, можно получить только в одном случае, сумма вычета при покупке жилья может быть увеличена на сумму расходов, связанных с ремонтом помещения, при условии, что в договоре будет прописано о необходимости проведения ремонтных работ.

    Часто задаваемые вопросы

    Самарская, д.64. Стоимость 1 квадратного метра составляет:

    1 ком. – 83 000 руб.

    2 ком. – 82 000 руб.

    3 ком. – 81 000 руб.

    С планировками ознакомиться можно здесь .

    Также приобрести квартиру с чистовой отделкой можно в нашей новостройке по ул.Радио, 20А в п.г.т. Новосемейкино. Стоимость 1 квадратного метра квартиры составляет:

    1 ком. — 43 000 руб.

    2 ком.

    finans-ur.ru


    Смотрите также